中江县2021年财政收支预算调整方案

县人大常委会：

    经研究，拟对2021年财政收支预算作调整，现将有关情况报告如下，请予审议。

一、收入调整

2021年，我县狠抓财政收入工作，通过税务、财政和非税执收部门的通力协作，努力征收，确保了我县地方一般公共预算收入按期实现。1-10月,全县地方一般公共预算收入完成89,483万元，占人代会确定预算90,500万元的98.87%，较上年同期增加17,502万元，同比增长24.3%。地方政府性基金收入完成257,791万元，占人代会确定预算168,500万元的152.99%，较上年同期增加82,508万元，同比增长47.1%。社会保险基金因国家政策调整、参保人数变化等因素，收支也将发生变化，综合以上因素，拟对收入作相应调整：

（一）地方一般公共预算收入

根据我县1-10月收入情况，2021年地方一般公共预算收入拟调整为95,000万元，较年初预算调增4,500万元，比上年增加10,498万元，增长12.42%。

（二）地方政府性基金收入

根据我县1-10月收入情况，2021年地方政府性基金收入拟调整为300,000万元，较年初预算调增131,500万元，比上年增加34,375万元，增长12.94%。

（三）社会保险基金

社会保险基金收入拟完成44,165万元，较年初预算42,330万元调增1,835万元。

（四）国有资本经营预算收入

国有资本经营预算收入拟调整为117万元，较年初预算87万元调增30万元。

二、支出调整

（一）公共预算支出

2021年公共预算支出有八项变动：一是地方一般公共预算收入增列支出4,500万元，二是财力性转移支付补助增列支出48,838万元；三是专项转移支付补助增列支出25,638万元；四是债务转贷收入增列支出11,400万元；五是调入资金增列支出67,505万元；六是上年结转增加增列支出32万元，七是地方政府债务还本因用再融资债券归还增列支出14,925万元；八是专项上解增加减少支出454万元。品迭上述八项，净增支出172,384万元，全县一般公共预算支出由年初的377,268万元变动为549,652万元。

根据《预算法》有关地方财政收支平衡的规定，全县一般公共预算支出调整为549,652万元。

剔除上级下达的财力性转移支付补助中有专门用途的转移支付和专项转移支付，公共预算增加的财力主要用于行政事业单位人员工资调标、乡镇其他基本公共服务机制建设、乡村振兴、民生工程实施以及环保支出等方面。

（二）政府性基金预算支出

2021年政府性基金预算支出有三项变动，一是地方政府性基金收入增列支出131,500万元；二是专项补助增列支出1,571万元；三是专项债务还本因用再融资债券归还，政府性基金支出增加8,500万元；四是新增专项债券增列支出130,800万元；五是调出资金减少支出65,000万元。品迭上述三项，净增支出207,371万元，全县政府性基金支出由年初预算的162,812万元变动为370,183万元。

根据《预算法》有关地方财政收支平衡的规定，全县政府性基金预算支出调整为370,183万元。

（三）社会保险基金支出

社保基金预算支出拟调整为31,101万元，较年初预算31,048万元调增53万元。

（四）国有资本经营预算支出

国有资本经营预算调出资金由年初27万元变动为57万元，国有资本经营支出为60万元，国有资本经营总支出为117万元。

需要说明的是，今年还有近1个多月的预算执行时期，收入依然存在不确定性，上级专项转移支付及补助收入尚未结算，一些项目资金还未办理追加（减）事项，因此预算收入和支出在执行中还会有变化，待人代会再作报告。

附件：中江县2021年调整预算变动表.xlsx