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关于中江县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告(书面)
2017年12月29日在中江县第十八届人民代表大会第二次会议上中江县财政局局长 吴 俊
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2017年财政收支预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审查。
一、关于2017年财政预算执行情况
2017年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财政部门认真贯彻积极的财政政策，狠抓增收节支，深化财政改革，支持转变发展方式，切实保障和改善民生，为推动中江经济社会发展提供了坚实的财力保障。
（一）公共预算执行情况
2017年，全县地方一般公共预算收入预计完成100,000万元，比上年增长13.9%；上级补助预计为321,988万元（其中，返还性收入17,099万元，一般性转移支付208,591万元，专项转移支付96,298万元）；上年结转结余9,351万元，地方政府一般债券转贷收入44,900万元（其中新增转贷债券31,500万元、置换债券13,400万元），调入资金3,852万元。公共预算预计总收入480,091万元。
一般公共预算支出预计为439,433万元，上解支出预计为21,860万元，援助其他地区支出预计为658万元，地方一般债券、债务还本支出预计为18,140万元，总支出预计为480,091万元。实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2017年，地方政府性基金收入预计完成80,000万元，上级补助收入预计为1,889万元、地方政府专项债券转贷收入42,351万元（其中，地方政府新增专项转贷债券20,851万元、专项置换债券21,500万元），上年结转结余1,190万元，政府性基金调出119万元，政府性基金总收入预计为125,311万元。政府性基金总支出预计实现125,311万元。实现收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2017年，县本级国有资本经营收入预计完成44.21万元，支出预计完成44.21万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2017年，县级社会保险基金（城乡居民基本养老保险）收入预计完成29,531万元，社会保险基金支出预计完成21,846万元，预计当年结余7,685万元。预计滚存结余46,714万元。
（五）县级财政预备费动用情况
2017年一般公共预算年初安排预备费1,000万元，执行中主要用于：2017年地质灾害、抢险应急188万元、环境保护812万元。
（六）动用预算稳定调节基金情况
2017年动用预算稳定调节基金3,733万元，用于我县行政事业人员工资调标和环境保护支出。
（七）县级地方政府债券转贷收入安排情况
2017年省转贷我县地方政府债券87,251万元，其中：置换债券34,900万元，新增转贷债券52,351万元。置换债券全部用于偿还存量债务；新增转贷债券用于重大项目及重点基础设施建设。
二、2017年政府性债务情况
2017年末，政府性债务管理系统中全县政府性债务余额预计为254,437万元。其中，政府债务231,895万元，政府或有债务22,542万元。
三、落实代表委员审议意见情况
2017年，县财政全面贯彻落实县人大及其常委会关于财政预（决）算草案、预算执行情况的审查意见，继续完善代表走访约请制度，加强直接沟通交流，广泛听取代表、委员意见建议；认真办理人大代表建议21件、政协委员提案18件，反馈满意率达到100%。在此基础上，针对代表（委员）关注的热点难点问题和提出的意见建议，积极开展调查研究，健全完善制度措施，深化财政管理改革，财政管理绩效不断提升。
四、关于2017年的财政工作
（一）强化措施重征管，持续做大财政收入总量
面对经济下行和政策性减收压力，财税部门认真贯彻县委、县政府决策部署，把握政策动向，注重培植和拓展税源，强化税收征管，做到应收尽收；努力做好国有资产经营和处置，强化非税收入执收部门责任意识，多渠道组织财政非税收入。全年地方一般公共预算收入预计增长13.9%。
（二）落实政策促发展，助推县域经济持续增长
紧抓中央实施积极财政政策的契机，努力向上争取项目资金支持，2017年预计争取无偿资金11.02亿元；认真研究金融政策，建立对县内各银行类金融机构贷款的评价激励、资金存放动态分配调节机制，发挥财政资金杠杆作用；积极开展国有资产清产核资。有序推进PPP项目工程，引进社会资本5.2亿元；加快政府性投融资平台公司整合，拓宽融资渠道，预计全年融资到位资金14.9亿元，用于支持交通、水利、城建等重点基础设施和民生工程建设。加大对“三农”和中小微企业扶持力度。完善融资担保体系，优化金融机构布局，降低企业融资门槛和融资成本。政府出资成立的凯益农业担保公司和政府参股组建的融兴村镇银行稳步发展。全面落实工业、现代农业、现代服务业支持政策，积极争取企业技改、节能减排、新型经营主体、电子商务等项目资金，巩固壮大骨干企业，支持农业产业结构调整和集约化经营，加快旅游、电子商务等现代服务业发展，促进城乡居民就业和稳定增收。
（三）优化结构惠民生，促进社会事业健康发展
按照“保运转、保民生，转变财政支持产业发展方式”总要求，严格支出管理，强化预算约束，从严控制行政运行成本，大力压缩一般性支出，确保财政收支平衡；强化政府公共服务能力，深入推进基本公共服务均等化。全面落实教育、卫生、就业和养老、公共文化服务体系建设等民生政策，支持教育均衡发展、医疗保障体系建设和保障性安居工程建设；统筹安排财政资金，全力落实脱贫攻坚政策；提高城乡低保、医疗保险财政补助标准；着力解决群众关心的热点难点问题，做好民生工程资金保障，预计全年投入民生资金316,400万元，占公共预算支出的72%。
（四）深化财政改革，财政执行能力不断增强
进一步完善政府预算体系，编实总预算，细化部门综合预算，完善跨年度预算平衡机制。狠抓三项整改“回头看”落实落地，严控““三公”经费”，推进公务卡改革，加强预算执行动态监控；开展预算执行中期评估，推进绩效评价；深化财税管理体制改革，促进经济提质增效。加大政府采购监管力度，狠抓财政评审工作效率。加强政府性债务管理，完善政府性举债偿债机制；积极推进依法行政依法理财，加强财政和会计业务培训，提升依法理财能力。
（五）强化财政监督，确保财政资金安全高效
主动接受县人大的指导、监督，确保预算编制和执行合法合规；切实做好预决算和““三公”经费”公开工作，广泛接受社会监督。积极开展财政预决算公开、农村公共服务运行维护资金、扶贫资金、重度残疾人护理补贴资金以及私设“小金库”、乱发钱物、会计信息质量、财政内部监督等专项检查，严格部门预算，规范财经行为，严肃财经纪律，确保财政资金安全高效。
各位代表，2017年的财政工作取得了一定成绩，但同时也要看到我县财政运行和发展还面临不少困难和问题。主要表现是：财政收入稳定增长基础不牢固，收入质量不高；收支矛盾突出，财力平衡困难；财政资金调度困难；资金使用绩效不高，项目实施进度缓慢；政府采购监管执行体系需要健全，动态监控有待加强；政府性债务偿还压力大，解决国有资产处置遗留问题多。这些问题事关全县经济社会发展大局，我们将采取积极措施努力加以解决。
五、关于2018年财政预算草案
2018年财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，深入学习贯彻党的十九大精神，全面贯彻中央、省、市和县委各项决策部署，着力构建“一主一副一区多点”发展布局，深入实施富民强县行动，坚持改革创新，促进经济发展方式转变，深化财税体制改革，优化支出结构，保障和改善民生，推进绩效管理，防控财政和债务风险，加大预决算公开力度，为全县经济社会发展提供资金保障。
（一）公共预算草案
2018年，全县地方一般公共预算收入预算为106,000万元，较2017年增长6%。加上级补助183,690万元，减上解支出23,566万元、援助其他地区支出546万元、地方政府债券还本19,050万元后，可供安排的收入总量为246,528万元。按照收支平衡的原则，2018年一般公共预算支出预算为246,528万元。
2018年，县财政将大力推进资金整合，优化支出结构，确保刚性支出和民生支出增长需要。主要支出项目是：
一般公共服务支出17,925万元，国防支出590万元，公共安全支出11,119万元，教育支出63,176万元，科学技术支出435万元，文化体育与传媒支出2,475万元，社会保障和就业支出61,838万元，医疗卫生与计划生育支出20,901万元，节能环保支出3,110万元，城乡社区支出5,574万元，农林水支出29,375万元，交通运输支出8,520万元，资源勘探信息等支出1,140万元，商业服务业等支出241万元，金融支出105万元，国土海洋气象等支出1,350万元，住房保障支出10,562万元，粮油物资储备支出542万元，预备费支出3,000万元，债务付息支出4,300万元，债务发行费用支出50万元，其他支出200万元。
（二）政府性基金预算草案
2018年，地方政府性基金预算收入为72,500万元（其中国有土地拍卖收入70,000万元），政府性基金支出预算为72,500万元。
（三）国有资本经营预算草案
2018年，国有资本经营预算收入为46万元。其中，中江县新兴经营投资有限公司16万元，中江县运输集团有限公司20万元，中江凯兴建设投资有限公司10万元。对应安排国有资本经营预算支出46万元。
（四）社会保险基金预算草案
2018年，县级社会保险基金（城乡居民基本养老保险）预算收入为30,343万元，预算支出21,962万元，当年预算结余8,381万元。滚存结余55,095万元。
以上预算草案，请予审查批准。
六、关于2018年的财政工作
2018年，财政部门将以党的十九大精神为指引，着力在四个方面为“政”服务：一是统筹公共财政资源，推动财政资源优质高效配置，增强县委、县政府重大战略部署的实现能力。二是增加政策有效供给，加强对全县经济社会发展重大问题的研究，加大财政政策预研储备，为县委、县政府提供更多高质量的建议，推动经济更有速度、更有质量、更有效益发展。三是深化预算管理改革，实施绩效管理，立好财政支出纪律规矩，让财政资金既维系社会公平又卓有效率。四是从紧从严从硬治党，以党建工作引领财政事业，始终保持财政改革发展的正确方向。着力抓好以下重点工作：
（一）突出预期目标，落实增收节支
坚持抓发展促增收，认真落实积极财政政策。树牢“向纳税人致敬”的意识，着力营造尊商、亲商、爱商、护商氛围。大力培植财源、涵养税源，加强收入管理，夯实增收基础，提升收入质量。加强政策研判，做好项目包装和向上工作对接，争取项目和资金支持；认真贯彻省委“保运转、保民生、转变支持产业发展方式”的财政工作方针，牢固树立“过紧日子”的思想，严格控制一般性支出，调整优化支出结构，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节。加强预算执行管理，加快资金分配下达，提升资金使用绩效，确保早投入、早见效。
（二）突出全面创新，落实转型发展。
突出全面创新，落实转型发展。支持产业结构调整和优化升级。完善产业园区服务功能，支持传统产业技术改造升级，加快科技成果转化，促进支柱性产业发展壮大。大力支持特色优势产业、战略性新兴产业发展。聚力推进乡村振兴发展，加快现代农业发展，促进农业增效、农民增收。推进农业综合开发项目建设。支持新型农业经营主体建设；加强农田水利基础设施建设，加大高标准农田建设力度；深化农村综合改革，促进农村体制机制创新。加大服务业机制体制创新，推进现代服务业加快发展。落实绿色发展理念，加强环保基础能力建设，完善节能减排综合奖补机制，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，支持生态建设，着力改善生态环境和人居环境。
（三）突出民生保障，落实惠民政策
优化支出结构，压缩一般性支出，确保民生资金需求。加大教育事业投入，落实农村义务教育经费保障机制改革有关政策，推进城乡义务教育均衡发展；支持学前教育、职业教育发展；落实各项教育资助政策。健全完善公共文化服务体系建设投入机制，支持深入推进文化体制改革，保障人民群众基本文化权益。支持体育事业发展，促进竞技体育与群众体育协调发展。深化医药卫生体制改革，深入推进县级公立医院综合改革工作。落实社会保障政策，加大社会救助力度，做好困难群众生活保障工作。实施更加积极的就业政策，完善就业创业扶持政策。实施脱贫攻坚工程，以“绣花”功夫精准扶贫精准脱贫。强化住房保障，进一步推进农村土坯房改造工作。落实区域协调发展战略，加大城乡统筹力度，加快新型城镇化，促进城乡共同繁荣。
（四）突出财政改革，完善财政职能
完善预算编制程序，提高预算编制质量。加强预算执行管理，强化预算中期评估，严格执行国库集中收付制度，健全预算执行动态监控机制，积极试编政府综合财务报告。加强政府性资金使用绩效考评，盘活财政存量资金，合理配置财政资源，提高财政资金使用效益。深入推进财政预决算信息公开，提高财政信息透明度。严控““三公”经费”支出。加强政府性债务管理，有效防范债务风险。加快转变财政支持发展方式，积极深化税收制度、公务卡制度、政府购买服务等改革，科学推进政府向社会力量购买服务和政府与社会资本合作（PPP）模式项目的实施；加强政银对接，激励引导金融机构服务实体经济。
（五）突出制度治理，强化财政监督职责
有序推进财政监督检查工作，完善行政事业单位财务管理机制，严肃财经纪律；强化财政内部管理，推进依法理财，扎实推进财政内部控制体系建设。强化部门沟通协调，提升财政投资评审效率；完善政府采购政策制度体系，加强政府采购监督管理；做好财政票据、国有土地收支和保障性住房资金管理。推进财政专项资金整合，强化项目实施过程监管，加快财政资金执行进度。依法接受人大、政协、审计等监督检查，抓好各类问题的整改落实。
（六）突出国资管理，拓宽资金保障渠道
完善国有资产管理制度，健全国有资产管理机构，创新财政投入方式。深入开展国有资产清产核资，稳步推进国有资产市场化租赁经营与处置，努力增加国有资产经营收入。深化银企合作，创新融资模式，积极探索运用政府购买服务、PPP模式、拨改租、企业债券和设立政府产业基金等多种市场化融资方式，平滑年度间财政支出波动，保障重点项目建设资金。
各位代表，完成2018年财政预算意义重大，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，深入贯彻落实本次大会决议，开拓创新，扎实工作，确保圆满完成2018年财政收支预算目标任务，为加快美丽中江建设，全面建成小康社会做出新的更大的贡献！
名 词 解 释
地方政府性基金收入:根据行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。按照收入划分级次，属于地方收入。
一般性转移支付：是指对自有财政收入（含按财政体制规定上级财政给予的返还与补助收入）不能满足支出需求或上级政府出台减收增支政策形成财力缺口的地区，按照规范的办法给予的补助，接受补助的地方政府可以按照相关规定及方向统筹安排和使用。其主要目标是促进地方政府提供基本公共服务能力的均等化，包括均衡性转移支付、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付和县级基本财力保障奖补资金等。
专项转移支付：也称专款补助，是指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。其主要目标是实现上级政府的特定政策目标，并实行专款专用。
国有资本经营预算：国有资本经营预算是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算由收入预算和支出预算组成。
县级预算稳定调节基金：指由县政府设立，从规定范围筹集的，用于调节县级预算平衡运行的预算储备资金。
政府或有债务：指存量债务中政府负有担保责任和可能承担一定救助责任的债务，以及国务院批准锁定存量后新发生的政府依法担保债务。
政府向社会力量购买服务：指通过发挥市场机制作用，把政府直接向社会公众提供的一部分公共服务事项，按照一定方式和程序，交由具备条件的社会力量承担，并由政府根据服务数量和质量向其支付费用。
政府与社会资本合作（PPP）模式：PPP(Public-Private-Partnership），即政府与社会资本合作模式，是公共基础设施中的一种项目融资模式。政府与社会资本在公共服务领域建立的一种长期合作关系，政府通过竞争性方式择优选择具有投资运营管理能力的社会资本，按照平等协商原则订立合同、明确责权利关系，共同推进实现公共服务有效供给。本质特征：政府支出责任明晰化，政府监督管理全程化，项目风险分担机制化。核心功能:促进政府职能转变，改善公共服务供给，激发市场主体活力，提高财政运行质量。
