第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

贯彻执行《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》等法律法规，坚持社会主义办学方向，依法治校；组织校外学生积极开展课外活动，不断改善办学条件，办人民满意的教育。

（二）2018年重点工作完成情况。

我单位按上级要求完成了本年教育教学任务，社会反响良好。按时按上级规定兑现教职工的工资福利待遇，确保了教师队伍稳定。加强安全教育工作，确保师生安全。科学合理编制收支计划，并对计划过程进行控制和管理，合理配置资源，努力节约资金，加强资产管理，防止资产流失，对财务活动的真实性、合法性和合理性进行监督，积极开展财务分析工作，确保财务活动的效益性，开展了预算内经费、财政专户管理经费、往来款项管理和其他工作，取得了良好的成效。

二、机构设置

中江县青少年学生校外活动中心属于事业单位。2018年年末共有在职人员5人，退休人员0人，离休人员0人。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018 年度收、支总计68.97万元。与 2017 年73.18万元相比，收、支总计各减少4.21万元，下降5.75%。主要变动原因是人员经费减少。（详见图1：收、支决算总计变动情况）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计68.97万元，其中：一般公共预算财政拨款68.97万元，占100.00%；政府性基金预算财政拨款0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。（详见图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2018 年本年支出合计68.07万元， 其中： 基本支出68.07万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%。（详见图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018 年财政拨款收、支总计68.97万元。与 2017 年  73.18万元相比，财政拨款收、支总计各减少4.21万元，下降5.75%。主要变动原因是人员经费减少。（详见图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018 年一般公共预算财政拨款支出68.07万元，占本年支出合计68.07万元的100.00%。与 2017 年73.18万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少5.11万元，下降6.98%。主要变动原因是人员经费减少。（详见图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出68.07万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.00万元，占0.00%；教育支出47.90万元，占70.36%；社会保障和就业支出12.69万元，占18.64%；医疗卫生支出2.92万元，占4.29%；住房保障支出4.57万元，占6.71%。（详见图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018 年一般公共预算支出决算68.07万元，完成预算100.00%。其中：

1. 教育支出（205类）普通教育（02款）其他普通教育支出（99项）:2018年决算数为47.90万元，完成预算100%。

2. 社会保障和就业支出（208类）行政事业单位离退休（05款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）:2018年决算数为7.61万元，完成预算100%。

3. 社会保障和就业支出（208类）行政事业单位离退休（05款） 机关事业单位职业年金缴费支出（06项）:2018年决算数为5.08万元，完成预算100%。

4. 医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）:2018年决算数为2.91万元，完成预算100%。

5. 医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）其他行政事业单位医疗支出（99项）:2018年决算数为0.01万元，完成预算100%。

6. 住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）  住房公积金（01项）:2018年决算数为4.57万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出68.07万元，其中：

人员经费60.35万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费7.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018 年“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算0.00%，决算数等于预算数的主要原因我单位落实厉行节约有关规定，进一步规范“三公”经费管理，从严控制“三公” 经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明   

2018 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国

（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。（详见图7：“三公”经费财政拨款支出结构图）

1.因公出国（境）经费

2018年，我单位无出国(境)支出。

2.公务用车购置及运行维护费

2018年，我单位无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费

2018年，我单位无外事接待费用支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2018 年无政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2018年我单位无国有资本经营预算拨款支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

本部门按要求对 2018 年部门整体支出开展绩效自评，从自评情况看，预、决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了重点项目开支，财政支出绩效良好。

（二）项目绩效目标完成情况

我单位未对2018年项目支出开展绩效目标管理。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对 2018 年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中江县青少年学生校外活动中心 2018 年度部门整体支出绩效自评报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

 “机关运行经费”填列行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，我单位属于事业单位，无机关运行费支出。

（二）政府采购支出情况

我单位2018年无政府采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我单位无车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

第三部分 名词解释

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指我单位（含参公管理事业单位）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

5. 一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）：指我单位人大代表开展各类视察等方面的支出。

6.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）：指后勤服务中心等为本部门各单位正常运行提供保障服务的支出。

7.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指学校初中教育的基本支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指单位离退休人员支出。

9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指单位离退休人员支出。

10. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指病故人员家属的一次和定期抚恤金补助费。

13. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：指残疾军人补助和残疾人护理费。

14. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）：指复员军人、退伍军人生活补助。

15. 社会保障和就业支出（类）自然灾害生活补助（款）中央自然灾害生活补助（项）：指中央预算安排，用于受灾群众的专项补助。

16. 社会保障和就业支出（类）自然灾害生活补助（款）地方自然灾害生活补助（项）：指地方预算安排，用于受灾群众的补助。

17. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）：指用于按政策规定为行政单位职工缴纳医  疗保险金等支出。

18. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）：指用于按政策规定为事业单位职工缴纳医  疗保险金等支出。

19.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：指支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

20. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）土地开发支出（项）：指用于前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用等支出。

21. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 指按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为单位在职职工缴纳的住房公积金。

22.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

24.“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

中江县青少年学生校外活动中心2018年度

部门整体支出绩效自评报告

按照省财政厅《关于开展2019年财政绩效评价工作的通知》（川财绩〔2019〕5号）、德阳市财政局《关于开展2019年财政绩效评价工作的通知》（2019-23号）和中江县财政局江财预(2019--36号)要求，现将中江县青少年学生校外活动中心2018年部门预算支出绩效评价报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况。

1．部门职能。我中心是实施其它普通教育，为学生开展课外活动提供场所。负责青少年学生科技、艺术、课外活动等的组织、培训、指导等工作。全额保障的财政全额拨款的事业单位。

2．我中心是一所专门为学生开展课外活动的场所。

3．人员及资产情况。我中心现有编制数7人。目前实有编制人数5人。退休教师1人。2018年底我校固定资产总额4727.35万元。部门预算编制安排2018年部门预算总收入为73.77万元，其中财政拨款收入为73.77万元，上年结转收入0万元，财政专户收入为0万元。财政拨款数较2017年的70.08万元增加了3.69万元，增加5.3%。原因在于2018年教师工资调标、学生人数增加。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年财政拨款收入73.77万元，按功能分类分：教育支出54.12万元，占总收入73.36%，医疗卫生收入3.34万元，占总收入的4.52%；住房保障收入5.72万元，占总收入的7.75%。按经济分类分：工资福利收入62.04万元，占总收入的84.09%；商品服务收入6.01万元，占总收入的8.16%；对个人和家庭的补助收入5.72万元，占总收入的7.75%，其他资本性支出0万元，占总收入的0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年总支出73.77万元，支出按功能分类：教育支出54.12万元，占总支出的73.36%；医疗卫生支出3.34万元，占总支出的4.52%；住房保障支出5.72万元，占总支出的7.75%。

按经济分类：工资福利支出62.04万元，占总支出的84.09%，商品和服务支出6.01万元，占总支出的8.163%，对个人和家庭的补助支出5.72万元，占总支出的7.75%，其他资本性支出0万元，占总支出的0%。

三、部门财政支出管理情况

（一）预、决算编制情况。

按照《预算法》及县财政局“部门预算编制口径”的相关原则、要求，编制2018年本级部门预算，并且通过了财政部门的审核。

根据县财政局关于做好2018年财务工作决算的通知要求，客观真实编制了2018年部门决算，通过了财政部门的审核。

（二）执行管理情况。

严格遵守财政部门经费来源和分配、管理、使用原则。一是规范账户管理。单位允许设立一个银行基本账户。严禁公款私存、私设小金库和账外账，所有资金收支必须在一个银行账户中反映。实行银行账户监管和定期报送县财政局审查、监管制度。二是严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。各部门安排工作涉及1000元及以上支出的，需事先编制工作方案，经领导审核后实施。所有票据由经办人、部门负责人签署意见，送财务室对票据的合法性、支出的真实性进行审核，报领导审核。单项支出金额无论大小，均由分管财务的领导审核后，报主要领导审批。公务支出一律使用公务卡支付。无划卡条件的，原则上采取银行转账方式支付。三是严格遵守财务内审和监督制度。我校历来高度重视内部财务管理，建立了内部财务管理制度。内部财务管理制度中包含了经费管理、经费审批、现金及支票管理和财务管理四个方面。近期我校根据中央八项规定、省上十项规定，对“三公”经费、会议费、公务卡强制接算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，教职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。教代会、校监委等部门每季度听取一次单位财务工作汇报，了解掌握财务收支情况；单位的财务收支情况每年向教代会、校监委等部门及教职工大会公布，接受相关部门及教职工的监督。同时，在开支控制、办公用品采购、车辆租赁等方面严格执行相关制度。

（三）支出绩效情况。

我单位全面完成了县教育局下达的各项工作标任务，认真完成了学校的教育教学任务，扶贫任务等，工作成绩显著。取得了具有良好的社会效益和经济效益。

（四）绩效管理工作开展情况

一是成立了以中心主任邓金河为组长，相关部门负责人为成员的部门支出绩效评价工作领导小组，主要负责绩效评价方案的制定、组织实施和检查、督促、验收工作。二是依据相关专项资金管理办法和现行财务制度，按照部门支出绩效评价指标体系要求，列出了支出绩效评价的项目清单，从预算编制、预算执行、支出绩效三个方面，分别对每一个项目进行绩效评价。通过自查，较好地实现了预期绩效目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2018年，在县教育局的坚强领导下，我中心将有限的资金全部用在了保障人员经费、保障中心日常运转，保证学校发展方面。教育教学等工作继续完善、提升、发展，总体呈现出稳中有升、高位求进的良好发展态势，圆满完成了县教育避下达的各项目标任务，为回龙教育事业的良好发展做出了突出贡献。

（二）建议继续加大对中心的经费投入，建设好中心的硬件设施，增强中心的竞争力，建好教师的周转房，增加教师的收入，使我们的教育事业更好的发展。

二〇一九年十月十一日

附件：2018 年整体支出绩效自评表

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十十三、国有资本经营预算支出决算表