四川省中江县广福中学2018 年度部门决算

贯彻执行《中华人民共和国教育法》《中华人民共和国义务教育法》等法律法规，坚持社会主义办学方向，依法治校；组织实施辖区内的初中教育，积极推进义务教育均衡发展；依法对辖区内教职工、学生、学校财产和教育教学业务进行管理。协助镇人民政府制定教育发展计划和规划，协助镇人民政府及时排除危房和安全隐患，保障学校安全的教育教学工作的开展，不断改善办学条件，办广福镇人民满意教育。

（二）2018年重点工作完成情况。

1、完成了消除校舍安全隐患。

2、完成了校园文化建设。

3、完成了扶贫攻坚的各项工作。

4、完成日常工作任务以及承担本单位财政事业发展相关工作。

二、机构设置

四川省中江县广福中学属于事业单位，2018年年末共有在职人员70人，退休人员42人，离休人员0人。

四川省中江县广福中学是一个独立的部门，没有下设其他部门。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018 年度收、支总计1119.91万元。与 2017 年 1040.36万元相比，收、支总计各增加79.55 万元，增长7.65%。主要变动原因是人员经费增加。（详见图1：收、支决算总计变动情况）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计1091.04万元，其中：一般公共预算财政拨款1082.04万元，占99.18%；政府性基金预算财政拨款0万元，占0%；事业收入9.00万元，占0.82%；其他收入0万元，占0%。（详见图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2018 年本年支出合计1107.49万元，其中：基本支出1107.49万元，占100%；项目支出0万元，占0%。（详见图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018 年财政拨款收、支分别总计1110.91万元。与 2017 年1035.86万元相比，财政拨款收、支总计各增加75.05万元，增长7.25%。主要变动原因是人员经费增加。（详见图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018 年一般公共预算财政拨款支出1098.49万元，占本年支出合计1107.49万元的99.19%。与 2017 年1006.98万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加91.51万元，增长9%。主要变动原因是人员经费增加。（详见图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1098.49万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出816.71万元，占74.35%；社会保障和就业支出176.81万元，占16.10%；医疗卫生支出38.97万元，占3.55%；住房保障支出66.01万元，占6.01%。（详见图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:2018年决算数为811.02万元，完成预算93.50%。

2. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）:2018年决算数为2.87万元，完成预算100%，。

3.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:2018年决算数为2.82万元，完成预算100%。

4. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2018年决算数为109.86元，完成预算100%。

5. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2018年决算数为66.95元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:2018年决算数为38.74万元，完成预算100%。

7.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2018年决算数为0.23万元，完成预算100%。

8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年决算数为66.01万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出1098.49万元，其中：人员经费983.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费115.06万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出0.04万元；2018年“三公”经费财政拨款预算为0.04万元，支出与预算相平。

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018 年“三公”经费财政拨款支出决算为0.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因我单位落实厉行节约有关规定，进一步规范“三公”经费管理，从严控制“三公” 经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国

（境）费支出决算0 万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算 0 万元，占0 %；公务接待费支出决算 0.04万元，占100%。（详见图7：“三公”经费财政拨款支出结构图）

1. 2018年，我单位无出国(境)支出。

2. 2018年公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆，金额0万元，越野车0辆，金额0万元，载客汽车0辆、金额0元。截止2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

3.公务接待费支出0.04万元，完成预算0.04万元的100%。公务接待费支出决算比 2017 年0.34万元减少 0.3万元，下降 %。主要原因是国内公务接待任务减少。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1 批次，10人次，我单位无外事接待费用支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

我单位2018 年无政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2018年我单位无国有资本经营预算拨款支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

本部门按要求对 2018 年部门整体支出开展绩效自评，从自评情况看，预、决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，财政支出绩效良好。

（二）项目绩效目标完成情况

我单位未对2018年项目支出开展绩效目标管理。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对 2018 年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省中江县广福中学 2018 年度部门整体支出绩效自评报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

我单位属于事业单位，无机关运行费支出。

（二）政府采购支出情况

我单位2018年无政府采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我单位无车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

第三部分名词解释

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指学校初中教育的基本支出。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

7. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于按政策规定为行政单位职工缴纳医疗保险金等支出。

8. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于按政策规定为事业单位职工缴纳医疗保险金等支出。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为单位在职职工缴纳的住房公积金。

10.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

四川省中江县广福中学

2018 年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

四川省中江县广福中学是一个独立编制机构，没有下属二级单位。较2017年未发生变动。

（二）机构职能。

四川省中江县广福中学主要职能是从事初中教育。

我校贯彻执行《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》等法律法规，坚持社会主义办学方向，依法治校；组织实施辖区内的初中教育；依法对校内教职工、学生、学校财产和教育教学业务进行管理。协助县人民政府制定教育发展规划，及时排除危房和安全隐患，保障学校安全及教育教学工作的顺利开展，不断改善办学条件，办中江县人民满意的教育。

（三）人员概况。

截止2018年12月31日，我单位在岗教职工72人，其中在编人员69人，特岗教师3人；临聘人员6人，在校初中学生871人。

本校本年度新招聘职工1人，退休1人，与上年持平。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入年初预算9，304，500.00元，其中：财政拨款收入年初预算9，214，500.00元，事业收入年初预算90，000.00元。

2018年收入总计的调整预算,10,910,359.11元，较收入总计的年初预算数9,304,500.00元增加1,605,859.11元，增加主要是根据江财预 2号、8号、12号、19号、31号、32号文件等追加指标1,605,859.11 元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出的年初预算数9,593,222.28元，教育支出

6，778,036.28元、社会保障和就业支出1,767,789.00元、医疗卫生与计划生育支出387,676.00元、住房保障支出659,721.00元。

2018年本年支出的调整预算数11,199,081.39元较本年支出的年初预算数9,593,222.28元增加1,605,859.11 元，增加的原因主要是根据江财预 2号、8号、12号、19号、31号、32号文件等追加指标1,605,859.11 元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

按照县财政局“人员经费按标准，公用经费按定额”的预算原则编制2018年预算，依照单位年度工作计划实行预算绩效目标管理。

2018年本年收入年初预算9，304，500.00元，其中：财政拨款收入年初预算9，214，500.00元，事业收入年初预算90，000.00元。

2018年本年支出的年初预算数9,593,222.28元，教育支出

6，778,036.28元、社会保障和就业支出1,767,789.00元、医疗卫生与计划生育支出387,676.00元、住房保障支出659,721.00元。

（二）执行管理情况。

1、制度管理情况

我校在预算执行中不存在擅自变更预算科目，随意调整预算，虚报冒领资金等问题。能够严格执行支出标准，对年度预算有计划的执行。一是规范账户管理。单位只允许设立一个基本账户。严禁公款私存、私设小金库和账外账，所有资金收支必须在一个银行账户中反映，严格实行收支两条线管理，实行银行账户监管制度。二是严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。各项支出涉及1000元以上支出的，需事先编制工作方案，经分管财务的领导审核和校长审批后实施。所有票据由经办人、分管领导签字，送财务室对票据的合法性、支出的真实性进行审核，报校长审批。单项支出金额无论大小，均由分管财务的领导审核后，报主要领导审批。有条件的使用公务卡支付，无划卡条件的原则上采取银行转账方式支付。三是严格遵守财务内审和监督制度。我单位高度重视内部财务管理，建立了内部财务管理制度。内部财务管理制度中包含了经费管理、经费审批、借款管理、现金及支票管理和财务管理五个方面。严格按照中央八项规定、省上十项规定等对“三公”经费、会议费、公务卡强制结算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，干部、职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。单位负责人每月听取一次单位财务工作汇报，了解掌握财务收支情况；单位的财务收支情况每年向职工大会公布，接受全体干部职工的监督。同时，在开支控制、办公用品采购、大宗物品采购等方面严格执行相关制度。

2、预算执行进度情况及中期评估

2018年收入决算总计10,910,359.11元，完成2018年收入预算数总计10,910,359.11元100%。

2018年本年支出决算数11,074,881.39元，完成本年支出预算数11,199,081.39元的98.89%，其中：教育支出决算数8,257,032.19元，完成本年支出预算数8，381,232.19元98.52%；社会保障和就业支出教育支出决算数1,768,067.20元，完成本年支出预算数1,768,067.20元的100%，医疗卫生与计划生育支出决算数389,676.00元，完成本年支出预算数389,676.00元的100%；住房保障支出出出教育支出决算数660,106.00元，完成本年支出预算数660,106.00元的100%。

3、单位节能降耗

我单位本着厉行勤俭节约的原则，严格控制经费开支。2018年我单位实有学生及教职工人数949人，水费支出9,689.40元，人均每月支出水费0.86元，按照1元/立方计算，人均每月消耗水资源为0.86立方；电费支出75,730.73元，人均每月消费电费6.65元。水电费总体支出较2017年下降1.3%。

4、“三公”经费预算执行情况

2018年我单位支出接待费400.00元，较上一年减少了68%。

（三）综合管理情况。

我单位全面完成了县教育局下达的各项目工作标任务，加强内部管理，增收节支，开源节流，加大财务监督，严肃财经纪律。总的来说主要做了以下几方面的工作：

第一，严格执行上级收费文件，并且做到颗粒归仓，所收取的每一笔费用及时、足额缴入财政专户，不截留、不坐支。

第二、严格执行采购制度，按照采购程序进行物资采购。

第三、加强对固定资产的管理，通过清查盘点及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

第四、建立了较完整的内部控制体系，加强了单位内部控制制度建设和完善。

第五、按规定进行了财务信息定期公开，接受全体教职工监督。

第六、成立了部门支出绩效评价工作领导小组，制定了绩效评价方案，依据相关资金管理办法和现行财务制度，按照部门支出绩效评价指标体系要求，列出了支出绩效评价的项目清单，从预算编制、预算执行、支出绩效三个方面，分别对每一个项目进行绩效评价，较好地实现了预期绩效目标。

第七、加强了内部财务管理，强化了财务人员业务培训并依法接受财政部门及主管部门的监督和指导。

（四）整体绩效。

2018年我校所有财政性资金、专项资金都纳入绩效管理的范围。我校各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进学校教育教学各项活动的开动，提升质量，学生学习生活的环境得到极大的改善，教师的生活环境也得到了相应改善。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2018年，在县委、县政府及县教育局的坚强领导下，我校各项工作继续完善、提升、发展，总体呈现出稳中有升的良好发展态势，圆满完成了我校的年度工作计划及上级下达的各项目标任务，为广福教育的发展做出了突出贡献。

（二）存在问题

个别领导对绩效评价的重视程度不够，对评价指标的理解还不够准确，参与绩效目标评价时带有一定的主观性。

（三）改进建议

按国家政策法规规定和本部门实际情况，进一步建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平，适时公开相关信息，更好地为当地群众服务。

四川省中江县广福中学

2019年10月10日

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表