第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

中江县会龙镇中心学校认真贯彻执行《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》等法律法规，坚持社会主义办学方向，依法治校；组织实施中小学教育、学前教育、辖区民办教育管理，积极推进义务教育均衡发展；依法对我校教职工、学生、学校财产和教育教学进行管理。制定教育发展规划，保障学校安全及教育教学工作的正常开展，不断改善办学条件，办人民满意的教育。

（二）2018年重点工作完成情况

2018年度，我校教育教学等各方面均稳步前进。按上级要求完成了本年度教育教学任务，社会反映良好。按时按上级规定兑现教职工的工资福利待遇，确保了教师队伍稳定。加强安全教育工作，确保师生安全。抓好学校常规管理，狠抓教改，注重实效，教学质量稳步提高。

科学合理编制学校收支计划，并对计划过程进行控制和管理，合理配置学校资源，努力节约资金，加强资产管理，防止学校资产流失，对学校财务活动的真实性、合法性和合理性进行监督，积极开展财务研讨分析工作，确保学校财务活动的效益性，加强了预算内经费、财政专户资金、往来款项管理工作，取得了良好的成效。

中江县会龙镇中心学校在中小学教育教学活动中成果显著，其中初中教育教学取得二等奖，全镇综合考核县二等奖。

二、机构设置

中江县会龙镇中心学校辖区内有初级中学1所、完全小学2所、村小教学点3个、中心幼儿园1所、民办幼儿园2所，较2017年未发生变动。

2018年未有在编在岗教职工104人、临时人员10人，初中学生495人、小学生1236人、学前教育学生99人（不含民办教育学生），本年度净增在校学生16人。

本校本年度调入职工1人、新招聘职工12人，调出及辞职9人，退休3人，较上年净增加1人。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年收入决算总计16,788,401.21元，完成2018年收入预算数总计16,788,401.21元100%。

2018年本年支出决算数16,279,944.21元，完成本年支出预算数16,788,401.21元的96.97%，其中：教育支出决算数12,665,798.21元，完成本年支出预算数13,174,255.21元的96.14%；社会保障和就业支出教育支出决算数2,232,677.00元，完成本年支出预算数2,232,677.00元的100%，医疗卫生与计划生育支出教育支出决算数516,507.00元，完成本年支出预算数516,507.00元的100%；住房保障支出出出教育支出决算数864,962.00元，完成本年支出预算数864,962.00元的100%。

2018 年度收、支总计1678.84万元。与 2017 年1440.00万元相比，收、支总计各增加或减少238.84万元，增长16.59%。。主要变动原因之一是2018年教职工基本工资调整标准增资、2017年度年终一次性奖金绩效考核工资结转到2018年度使用,二是死亡教职工追加抚恤金预算,三是遗属人员生活补助及退养民师生活费调整标准追加预算,四是追加义务教育学校公用经费等。（详见图1：收、支决算总计变动情况）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计1678.84万元，其中：一般公共预算财政拨款1672.48万元，占99.62%；政府性基金预算财政拨款0万元，占0%；事业收入6.36万元，占0.38%；其他收入0万元，占0%。（详见图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2018 年本年支出合计1627.98万元， 其中： 基本支出1538.09万元，占94%；项目支出89.89万元，占6 %。（详见图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018 年财政拨款收、支总计1,672.48万元。与 2017 年1422.00万元相比，财政拨款收、支总计各增加250.48万元，增长17.61%。主要变动原因之一是2018年教职工基本工资调整标准增资、2017年度年终一次性奖金绩效考核工资结转到2018年度使用,二是死亡教职工追加抚恤金预算,三是遗属人员生活补助及退养民师生活费调整标准追加预算,四是追加义务教育学校公用经费等。（详见图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018 年一般公共预算财政拨款支出1621.62万元，占本年支出合计1627.99万元的99.6%。与 2017 年1422.00万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加或减少199.62万元，增长14.04%。主要变动原因是2018年教职工基本工资调整标准增资、2017年度年终一次性奖金绩效考核工资结转到2018年度使用、死亡教职工追加抚恤金预算、遗属人员生活补助及退养民师生活费调整标准追加预算及追加义务教育学校公用经费等。。（详见图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1621.62万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1260.21万元，占77.71%；社会保障和就业支出223.26万元，占13.77%；医疗卫生支出51.65万元，占3.19%；住房保障支出86.5万元，占5.33%。（详见图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018 年一般公共预算支出决算1621.62万元，完成预算91.29%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:2018年决算数为0.65万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:2018年决算数为863.96万元，完成预算的98.09%，决算数小于预算数的主要原因是2018年末职工基本工资调标补发经费当年无法支付结转到下年。

3.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:2018年决算数为300.67万元，完成预算100%。

4.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:2018年决算数为5.04万元，完成预算100%。

5. 教育（类）其他教育支出支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:2018年决算数为89.89万元，完成预算72.49%。决算数小于预算数的主要原因是镇小新建运动场建设项目变更工程未完成审计未结束，项目按进度进行资金支付，项目资金结转至下一年度

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）      机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2018年决算数为144.90万元，完成预算100%。

7. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）      机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2018年决算数为78.36元，完成预算100%。

8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2018年决算数为51.24万元，完成预算100%。
    9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:2018年决算数为0.41万元，完成预算100%。
    10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）:2018年决算数为86.5万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出1531.75万元，其中：

人员经费1325.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费206.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018 年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因我单位落实厉行节约有关规定，进一步规范“三公”经费管理，从严控制“三公” 经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明    2018 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国

（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。（详见图7：“三公”经费财政拨款支出结构图）

1.因公出国（境）经费支出：

2018年，我单位无出国(境)支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出：

2018年，我单位无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出：

2018年，我单位无公务接待费支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2018 年无政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2018年我单位无国有资本经营预算拨款支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

本部门按要求对 2018 年部门整体支出开展绩效自评，从自评情况看，预、决算编制合理，支出高效规范，财政支出既确保了机关正常运转，又保证了重点项目开支，财政支出绩效良好。

（二）项目绩效目标完成情况

我单位未对2018年项目支出开展绩效目标管理。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对 2018 年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中江县会龙镇中心学校 2018 年度部门整体支出绩效自评报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一） “机关运行经费”填列行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，我单位属于事业单位，无机关运行费支出。

（二）政府采购支出情况

2018年度，我单位无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我单位无车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学校学前教育的基本支出。

5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指学校小学教育的基本支出。

6.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指学校初中教育的基本支出。

7.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指学校其他教育附加安排的支出的基本支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

10. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）：指用于按政策规定为事业单位职工缴纳医疗保险金等支出。

11. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）  其他行政事业单位医疗支出（项）：指用于按政策规定为事业单位职工缴纳补充医疗保险金等支出。

12. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 指按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为单位在职职工缴纳的住房公积金。

13.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

中江县会龙镇中心学校

2018年部门预算支出绩效报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

中江县会龙镇中心学校辖区内有初级中学1所、完全小学2所、村小教学点3个、中心幼儿园1所、民办幼儿园2所，（二）机构职能。

贯彻执行《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》等法律法规，坚持社会主义办学方向，依法治校；组织实施辖区内的初中教育、小学教育、幼儿教育，积极推进义务教育均衡发展；依法对辖区内教职工、学生、学校财产和教育教学业务进行管理。协助镇人民政府制定教育发展规划，及时排除危房和安全隐患，保障学校安全及教育教学工作的顺利开展，不断改善办学条件，办会龙镇人民满意的教育。

（三）人员概况。

截止2018年12月31日，我单位有在编在岗教职工104人、临时人员10人，初中学生495人、小学生1236人、学前教育学生99人（不含民办教育学生），本年度净增在校学生16人。

本校本年度调入职工1人、新招聘职工12人，调出及辞职9人，退休3人，较上年净增加1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入决算数16,724,801.21元，其中：财政拨款收入决算16,724,801.21元，事业收入决算63600元，无其他收入。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出决算数16,279,944.21元，完成本年支出预算数16,788,401.21元的96.97%，其中：教育支出决算数12,665,798.21元，完成本年支出预算数13,174,255.21元的96.14%；社会保障和就业支出教育支出决算数2,232,677.00元，完成本年支出预算数2,232,677.00元的100%，医疗卫生与计划生育支出教育支出决算数516,507.00元，完成本年支出预算数516,507.00元的100%；住房保障支出出出教育支出决算数864,962.00元，完成本年支出预算数864,962.00元的100%。2018年年末结转结余508,457.00元，其中基本支出结转167,400.00元，项目支出结转和结余341,057.00元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

按照县财政局“人员经费按标准，公用经费按定额”的预算原则编制2018年预算，依照单位年度工作计划实行预算绩效目标管理。2018年本年收入年初预算12,742,600.00元，其中：财政拨款收入年初预算12,679,000.00元，事业收入年初预算63600.00元。

2018年收入总计的调整预算数16,788,401.21元，较收入总计的年初预算数12,742,600.00元增加4,045,801.21  元，增加主要是根据江财预 2号、8号、12号、19号、31号、32号文件等追加指标4,045,801.21  元。

2018年本年支出的年初预算数12,742,600.00元，教育支出9,135,496.00元、社会保障和就业支出2,232,704.00元、医疗卫生与计划生育支出508,900.00元、住房保障支出780,705.00元。

2018年本年支出的调整预算数16,788,401.21元较本年支出的年初预算数12,742,600.00元增加4,045,801.21 元，增加的原因主要是根据江财预 2号、8号、12号、19号、31号、32号文件等追加指标4,045,801.21 元。

（二）执行管理情况。

1、制度管理情况

严格遵守县财政局经费来源和分配、管理、使用原则。一是规范账户管理。单位只允许设立一个基本账户。严禁公款私存、私设小金库和账外账，所有资金收支必须在一个银行账户中反映，严格实行收支两条线管理，实行银行账户监管制度。二是严格遵守支出审批制度。按照“量力而行、量入为出”的原则，合理安排经费。各科室安排工作涉及2000元以上支出的，需事先编制工作方案，经分管财务的领导审核后实施。所有票据由经办人、科室负责人签署意见，送财务室对票据的合法性、支出的真实性进行审核，报分管财务领导审核。单项支出金额无论大小，均由分管财务的领导审核后，报主要领导审批。有条件的使用公务卡支付，无划卡条件的原则上采取银行转账方式支付。三是严格遵守财务内审和监督制度。我单位高度重视内部财务管理，建立了内部财务管理制度。内部财务管理制度中包含了经费管理、经费审批、借款管理、现金及支票管理和财务管理五个方面。严格按照中央八项规定、省上十项规定等对“三公”经费、会议费、公务卡强制结算目录制度等进行了完善，单位领导干部加强对财政预算资金的管理，干部、职工都严格遵守财经纪律，严格按照财务管理制度照章办事，没有发生违反财经纪律、违反财务管理制度的情况。单位负责人每月听取一次单位财务工作汇报，了解掌握财务收支情况；单位的财务收支情况每年向职工大会公布，接受全体干部职工的监督。同时，在开支控制、办公用品采购、大宗物品采购等方面严格执行相关制度。

2、预算执行进度情况及中期评估

2018年本年支出决算数16,279,944.21元，完成本年支出预算数16,788,401.21元的96.97%，其中：教育支出决算数12,665,798.21元，完成本年支出预算数13,174,255.21元的96.14%；社会保障和就业支出教育支出决算数2,232,677.00元，完成本年支出预算数2,232,677.00元的100%，医疗卫生与计划生育支出教育支出决算数516,507.00元，完成本年支出预算数516,507.00元的100%；住房保障支出出出教育支出决算数864,962.00元，完成本年支出预算数864,962.00元的100%。

3、单位节能降耗 

我单位本着厉行勤俭节约的原则，严格控制经费开支。2018年我单位实有学生及教职工人数1934人，水费支出120757元，人均每月支出水费2.52元，按照2.75元/立方计算，人均每月消耗水资源为1.73立方；电费支出76100元，人均每月消费电费3.27元。水电费总体支出较2017年下降3.8%。

4、“三公”经费预算执行情况

2018年我单位无“三公”经费预算支出。

（三）综合管理情况。

我单位全面完成了县教育局下达的各项目工作标任务，加强内部管理，增收节支，开源节流，加大财务监督，严肃财经纪律。总的来说主要做了以下几方面的工作：

第一，严格执行上级收费文件，并且做到颗粒归仓，所收取的每一笔费用及时、足额缴入财政专户，不截留、不坐支。

第二、严格执行采购制度，按照采购程序进行物资采购。

第三、加强对固定资产的管理，通过清查盘点及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

第四、建立了较完整的内部控制体系，加强了单位内部控制制度建设和完善 。

第五、按规定进行了财务信息定期公开，接受全体教职工监督。

第六、成立了部门支出绩效评价工作领导小组，制定了绩效评价方案，依据相关资金管理办法和现行财务制度，按照部门支出绩效评价指标体系要求，列出了支出绩效评价的项目清单，从预算编制、预算执行、支出绩效三个方面，分别对每一个项目进行绩效评价，较好地实现了预期绩效目标。

第七、加强了内部财务管理，强化了财务人员业务培训并依法接受财政部门及主管部门的监督和指导。

（四）整体绩效。

2018年，在县委、县政府的正确领导下，按照教育局的工作安排，我单位紧扣县委、县政府工作大局，抓好学校教育工作，抓实脱贫攻坚工作，坚持把各项关系民生的工作摆在突出位置，把群众满意作为工作的首要原则，使学校各项工作有序开展，完成了2018年学校工作的各项目标任务：

1、2018年我校初中毕业生174人，小学毕业生238人，中小学毕业班学生毕业率均达到100%，2018年秋季我校在校义务教育阶段学生达到1731人，较2017年增加13人，幼儿学生增加3人，保障了学龄儿童就近入学的权利。

2、2018年小学毕业生全部升入初中学校学习，初中毕业生升入普高人数为98人，升职高人数为61人，升学率达到91.3%。

3、保障适龄儿童受教育的权利，残疾儿童及建档立卡贫困户子女入学率、中小学生学业成绩合格率均达到100%。

4、加强教师队伍建设，提高教师队伍素质。教师继续教育培训合格率及年度教育教学计划完成率达到100%，教改参与率达到94%，学校成功举办大型教改现场会1次，有效地促进了我校教育教学质量的提高。

5、利用有限的资金搞好校园文化建设，加强学校环境卫生工作，使学校绿化率达到21.3%，创设了良好的育人环境。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2018年，在县委、县政府及县教育局的坚强领导下，我校各项工作继续完善、提升、发展，总体呈现出稳中有升的良好发展态势，圆满完成了我校的年度工作计划及上级下达的各项目标任务，为会龙教育健康良性发展做出了突出贡献。

（二）存在问题

个别领导对绩效评价的重视程度不够，对评价指标的理解还不够准确，参与绩效目标评价时带有一定的主观性。

（三）改进建议

按国家政策法规规定和本部门实际情况，进一步建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，在完成部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平，适时公开相关信息，更好地为当地群众服务。

附件：2018 年整体支出绩效自评表

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表